Préservation des actifs

• Plan de préservation des avoirs enregistrés
• Préservation du patrimoine
• Fiducies : Protection et économies fiscales
• Dons de charité
• Assurance maladie grave
• Planification : la résidence secondaire

Services d'assurance et de succession

Programme de préservation des avoirs enregistrés
Si vous ne prenez pas les précautions nécessaires, l'Agence des douanes et du revenu du Canada pourrait recevoir jusqu'à la moitié de votre succession. Et si vous êtes imposé au taux marginal le plus élevé, vos ayants droit risquent de perdre la moitié de la valeur de votre REER ou FERR.

Scénario typique
Le revenu que vous tirez de votre FERR ou REER dépasse déjà vos besoins actuels; vos besoins futurs seront comblés par une prestation de retraite et un revenu de placements. Vous souhaitez en outre préserver le solde de votre FERR ou de votre REER pour le transmettre à votre succession ou votre famille à votre décès.

Faits :

• À votre décès, la juste valeur marchande de vos REER ou FERR est ajoutée au revenu déclaré pour l'année de votre décès, et peut donc être assujettie au taux d'imposition marginal le plus élevé.
• Si votre conjoint survivant est le bénéficiaire désigné de votre REER ou FERR, ce montant peut lui être transféré en franchise d'impôt.
• Au décès de votre conjoint survivant, la valeur résiduelle est entièrement imposable. Elle doit être ajoutée au revenu déclaré pour l'année de son décès.

Ce scénario fait clairement ressortir le besoin de préservation du capital. Un contrat d'assurance-vie peut être la solution idéale pour protéger la valeur de vos avoirs enregistrés.

La solution de l'assurance-vie
Un contrat d'assurance-vie vous permet de multiplier l'effet des primes, qui sont relativement minimes, et d'en tirer des avantages successoraux importants. En supposant que vous êtes assurable, vous pouvez souscrire une assurance-vie suffisamment importante pour couvrir la valeur de votre portefeuille REER ou FERR. Idéalement, cette solution convient aux personnes qui ont un excédent de revenu à la retraite et souhaitent maximiser la valeur de leurs avoirs en franchise d'impôt pour leurs bénéficiaires.

Dans la plupart des cas, le coût annuel d'une assurance-vie couvrant la valeur du REER ou FERR est relativement raisonnable. Souvent, nonobstant l'impôt sur le revenu exigible, il ne dépasse pas 1 % par an de la valeur du régime.

Pour de plus amples informations, veuillez contacter un conseiller en placement à une succursale BMO Nesbitt Burns près de chez vous.

Si vous souhaitez qu’un conseiller en placement BMO Nesbitt Burns communique avec vous, veuillez remplir ce bref formulaire en ligne.

Nota: Les produits d'assurance sont offerts par l'intermédiaire de BMO Nesbitt Burns services financiers inc., par des conseillers en sécurité financière au Québec et par des agents d'assurance-vie autorisés ailleurs au Canada.