Production de revenus

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Services d'assurance et de succession

La stratégie de retraite axée sur l'assurance-vie
La stratégie de retraite axée sur l'assurance-vie peut offrir la solution idéale aux personnes qui ont utilisé tous leurs droits de cotisation à un REER ou un RRA, et qui cherchent d'autres stratégies d'épargne-retraite avantageuses sur le plan fiscal. Cette stratégie est couramment désignée comme celle de l'effet de levier.

La stratégie de l'effet de levier est une stratégie financière qui se sert d'un contrat d'assurance-vie aux fins suivantes :

• accumuler des fonds aujourd'hui avec report d'impôt;
• accéder ultérieurement aux fonds (à la retraite), éventuellement en franchise d'impôt; et
• transmettre le produit à la succession, en franchise d'impôt, au décès de l'assuré.

Comment fonctionne l'effet de levier?
La stratégie de l'effet de levier consiste à contracter un prêt (auprès d'un établissement de crédit) en l'adossant sur la valeur acquise d'un contrat d'assurance-vie. La période de capitalisation (versement des primes) doit être d'au moins 15 ans.

Au moment du départ à la retraite, lorsque votre contrat d'assurance-vie doit se transformer en source de revenu, vous contractez un prêt auprès d'un établissement de crédit. Vous pouvez capitaliser les intérêts exigibles sur le prêt, ou vous en acquitter, à votre discrétion. Dans le premier cas, le solde cumulé du prêt ne pourra dépasser le plafond autorisé, calculé d'après la valeur de rachat du contrat qui a été affecté en garantie.

Au décès de l'assuré, une partie de la prestation de décès est utilisée pour rembourser le prêt, le reste étant versé en franchise d'impôt au bénéficiaire ou à la succession.

Points à considérer
La stratégie de l'effet de levier ne convient pas à tout le monde. Il est important d'avoir un horizon de placement relativement éloigné si l'on veut que la valeur de rachat acquise par le contrat d'assurance permette de générer le revenu nécessaire. De nombreux éléments - comme les taux d'intérêt des prêts, les valeurs de rachat ou les modifications possibles de la Loi de l'impôt sur le revenu - sont à prendre en considération avant de décider s'il s'agit d'une stratégie adaptée.

Pour obtenir davantage de renseignements, veuillez communiquer avec un conseiller en placement de la succursale BMO Nesbitt Burns la plus proche de chez vous. Il se fera un plaisir de vous présenter un conseiller en sécurité financière.

Si vous préférez qu'un conseiller en placement BMO Nesbitt Burns prenne contact avec vous, veuillez remplir notre bref formulaire en ligne.

Nota :Les produits d'assurance sont offerts par l'intermédiaire de BMO Nesbitt Burns services financiers inc., par des conseillers en sécurité financière au Québec et par des agents d'assurance-vie autorisés ailleurs au Canada.

Quiconque utilise des fonds empruntés pour financer la souscription d'un produit d'assurance-vie court un risque plus grand que s'il réglait la souscription au moyen de ses propres fonds. Quiconque emprunte des fonds pour souscrire un produit d'assurance-vie s'oblige à rembourser l'emprunt selon les modalités de celui-ci, intérêts compris, même si la valeur du contrat d'assurance souscrit diminue.