Conjoncture actuelle du marché
Renseignements importants du Centre Info-retraite
Chez BMO Groupe financier, nous comprenons vos préoccupations à l’égard de la conjoncture actuelle, surtout si vous êtes à la retraite ou en approchez. Le Centre vous offre des renseignements à jour sur votre épargne-retraite ou votre revenu.
Stratégies de retraite face à la volatilité du marché
Selon le temps qu’il vous reste avant la retraite, vous devrez adapter votre stratégie d’épargne. Tenez compte des scénarios suivants :
5 à 10 ans avant la retraite
Vous avez assez de temps pour profiter d’une reprise du marché; songez à :
- mettre à jour ou à élaborer votre plan financier;
- continuer de cotiser à un REER pour payer moins d’impôt;
- tirer avantage du compte d’épargne libre d’impôt.
Retraite durant l’année
Pour disposer d’économies suffisantes à la retraite, cherchez à :
Actuellement à la retraite
Pour réduire au minimum vos pertes issues de la vente de placements, vous devriez :
- envisager un retrait « en nature » de votre FERR (si vous n’avez pas besoin de l’argent cette année);
- transférer le solde peu élevé de comptes immobilisés dans un REER ou un FERR en report d’impôt*;
- transférer votre FERR dans un REER en franchise d’impôt (si vous avez moins de 71 ans et n’avez pas besoin du revenu du FERR).
Pour discuter de vos besoins, consultez un planificateur financier de BMO Groupe financier ou un conseiller en placement de BMO Nesbitt Burns.
Renseignements sur les retraits en nature des FERR en date du 2 janvier 2009
Réduction du retrait minimal
Le gouvernement du Canada a réduit de 25 % le retrait minimal requis pour l’année d’imposition 2008. Par exemple, si vous deviez retirer 20 000 $ selon les règles en vigueur, ce montant sera ramené à 15 000 $ d’après les nouvelles règles.
Les clients qui ont déjà retiré plus que le montant minimal réduit pourront réinvestir l’excédent (dans l’exemple précédent, jusqu’à 5 000 $) dans leur FERR. Vous avez jusqu’au 1er mars 2009 ou jusqu’à 30 jours après la promulgation de la loi pour faire une cotisation égale à 25 % de la somme retirée. Les contribuables visés par cette nouvelle cotisation pourront demander une déduction correspondante dans leur déclaration de revenus de 2008.
Stratégie relative au retrait en nature des FERR dans la conjoncture actuelle
Vu l’actuel repli des marchés, certains titulaires de FERR voudront peut-être effectuer un retrait « en nature ». Au lieu de retirer des fonds, ils peuvent procéder à un retrait en nature, sans frais supplémentaires.
| Conséquences : |
Au lieu de vendre des placements de votre FERR et d’en retirer le produit en argent, vous pouvez faire votre retrait annuel à partir des placements eux-mêmes. |
| Avantages : |
Le principal avantage du retrait en nature des FERR tient au fait que vous n’êtes pas obligé de vendre vos placements à perte. Vous pouvez les conserver et les liquider plus tard. |
| Incidences fiscales : |
La valeur marchande des placements retirés est imposable.
Vous serez imposé sur le montant retiré, même si le retrait n’était pas en argent.
Lorsque vous vendrez vos placements, toute hausse du prix sera traitée comme un gain en capital imposable, tandis qu’une baisse sera considérée comme une perte en capital. |
| Un retrait en nature de votre FERR est avantageux si vous : |
n’avez pas déjà effectué le retrait minimal cette année;
n’avez pas besoin des fonds du FERR pour régler des dépenses immédiates;
n’avez ni le désir ni le besoin de vendre des placements avant la fin de l’année. |
Exemple :
Judith doit retirer 5 000 $ de son FERR avant la fin de 2009. Comme elle n’a pas actuellement besoin de cet argent et que la valeur de ses placements a diminué, elle ne veut pas les vendre à perte.
Par contre, elle peut faire un retrait en nature, ce qui lui permettra de transférer les 5 000 $ en placements de son FERR dans un compte imposable ou dans un compte d’épargne libre d’impôt (CELI). Judith devra tout de même payer de l’impôt sur son retrait du FERR, mais elle peut attendre la reprise du marché avant de liquider ses placements.
Ainsi, si ses placements s’apprécient et atteignent 6 000 $, elle réalisera un gain en capital de 1 000 $ (6 000 $ - 5 000 $) à la vente. S’ils sont détenus dans un CELI, elle ne paiera pas d’impôt sur les gains en capital.
Pour discuter de vos besoins, consultez un planificateur financier de BMO Groupe financier ou un conseiller en placement de BMO Nesbitt Burns.
* Les règles varient selon les lois provinciales relatives aux régimes de retraite.
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